Динаміка формування прибутку підприємства ДП "Клесівський лісгосп" Показники Роки Відхилення 2008 тис.грн. 2009 тис.грн. 2010 тис.грн. 2009до 2008 2010 до 2009 абсол. тис.грн. відн.% абсол. тис.грн. відн. % 1.Доход (виручка) від реалізації продукції 54830 52303,0 61500 -2527 -4,6 9197,0 17,6 2.ПДВ 5695 2603,0 3090 -3092,0 -54,3 487 18,7 3.Чистий доход 49135,0 49700,0 58410 565 1,15 8710 17,5 4.Собівартість реалізації продукції 39828,0 40819,0 47097 991 2,5 6278 15,4 5.Валовий прибуток 9307,0 8881,0 11313 -426 -4,6 2432 27,4 6.Адміністративні витрати 3243,0 2236,0 2919,0 -1007 -31,1 683 30,5 7.Витрати на збут 3975,0 5207,0 6383 1232 31 1176 22,6 8.Інші операційні витрати 8343,0 603,0 986 -7740 -93 383 63,5 9.Прибуток від операційної діяльності 1776 1991,0 1208 215 12,1 -783 -39,3 10.Інші доходи - 108,0 69 -108 0 -39 -36,1 11.Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування 1240,0 1466,0 654 226 18,2 -812 -55,4 12.Податок на прибуток від звичайної діяльності 575,0 559,0 353 -16 -2,7 -206 -36,9 14.Чистий прибуток 665,0 907,0 301 242 36,4 -606 -66,8 Аналіз рентабельності підприємства ДП "Клесівський лісгосп" Показники Одн. вим. Методика розрахунку Роки Відхилення 2009 2010 2010 до 2009 абсол. відн.% 1 2 3 4 5 1.Рентабельність активів % Ф.2 (ряд.220 або 225) / Ф.1ряд.280 графа 3+4)*0,5*100 5,88 1,85 -4,03 -68,5 2.Рентабельність основної діяльності % Ф.2(ряд.100 або 105)/(сума ряд.040 +070 +080) * 100 17,9 11,08 -6,82 -38,10 3.Рентабельність витрат % Ф.2(ряд.220 або 225)/Ф.1(сума ряд.040 +070+ 080 +090) * 100 8,16 2,76 -5,4 -66,18 4. Рентабельності власного капіталу % Ф.2(ряд.220 або 225)/Ф.1(ряд.380 грф.3+ряд380 грф.4/2) * 100 10,66 3,34 -7,32 -68,67 5.Рентабельність виробничих фондів % Ф.2(ряд.220 або 225)/(ф.1 сума грф.3 та 4 ряд .030 +100+ 120)/2*100 7,55 2,44 -5,11 -67,68 6. Рентабельність діяльності % Ф.2 (ряд.220 або 225)/ (ряд.035)*100 1,82 0,52 -1,3 -71,43 7. Рентабельність продукції % Ф.2(ряд.100 /Ф.2(ряд.040 +070 +080) * 100 4,13 2,14 -1,99 -48,18 Структурно-динамічний аналіз операційних витрат за економічними елементами ДП «Клесівський лісгосп» Показники Одиниці виміру Роки Відхилення 2008 2009 2010 2009до 2008 2010 до 2009 абсол відн.% абсол відн.% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1.Матеріальні витрати тис. грн. 17243,0 20716,0 20773,0 3473 20,14 57 0,28 у % до підсумку 36,68 42,92 36,30 6,24 17,01 -6,62 -15,42 2.Витрати на оплату праці тис. грн. 17796,0 15206,0 21341,0 -2590 -14,55 6135 -58,32 у % до підсумку 37,86 31,50 37,29 -6,36 -16,80 5,79 18,38 3.Відрахування на соціальні заходи тис. грн. 6585,0 5720,0 7652,0 -865 -13,14 1932 33,78 у % до підсумку 14 11,85 13,37 -2,15 -15,36 1,52 12,83 4. Амортизаційні відрахування тис. грн. 1463,0 1611,0 1567,0 148 10,12 -44 -2,73 у % до підсумку 3,12 3,34 2,74 0,22 7,05 -0,6 -17,96 5.Інші витрати тис. грн. 3917,0 5013,0 5892,0 1096 27,98 879 17,53 у % до підсумку 8,34 10,39 10,2 2,05 24,58 -0,19 -1,83 Усього витрат на виробництво тис. грн. 47004,0 48266,0 57225,0 1262 2,68 8959 18,56 Таблиця 2.1. Основні економічні показники діяльності підприємства 2008 - 2010 роки № п/п Назва показника 2008 рік 2009 рік 2010 рік 2009-2008 роки 2010-2009 роки Абс.зн. Тр, % Абс.зн. Тр, % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Обсяг виготовленої продукції, тис.грн. 50456,0 49700 98,5 58410 118 -756 8710 2 Обсяг реалізованої продукції, наданих послуг тис.грн. 50456,0 49700 98,5 58410 118 -756 8710 3 Середньорічна вартість ОВФ, тис.грн. 21460,0 20154,5 93,92 21640,5 107 -1305,5 1486 4 Фондовіддача, грн./грн. 3,58 4,63 129,32 5,27 114 1,05 0,64 5 Фондоємність, грн./грн. 0,32 0,21 65,63 0,18 85,7 -0,11 -0,03 6 Середньоспискова чисельність працівників, осіб, у т.ч. робітників, осіб 372 471 127 685 145 99 214 7 Середньорічна продуктивність праці одного працівника, тис.грн. 135,6 105,5 77,80 85,3 81 -301 -20,2 8 Фонд оплати праці, тис.грн. 15355,5 13354,5 87 22426,6 168 -2001 9072,1 9 Собівартість реалізованої продукції, тис.грн. 39828,0 40819,0 120,50 47097 115 991 6278 10 Витрати на 1 грн. виготовленої (реалізованої) продукції, тис.грн. 0,73 0,78 106,8 0,76 97 0,05 -0,02 11 Операційні витрати за економічними елементами, тис.грн. 47004,0 48266,0 102,68 57225,0 119 1262 8959 12 Валовий прибуток, тис.грн. 9307 8881,0 95,42 11313,0 127 -426 2432 13 Чистий прибуток, тис.грн. 665 907 136,39 301 33 242 -606 14 Рентабельність, % 1,67 2,2 131,74 0,64 29 0,53 -1,56